保険の契約者貸付制度　　いざという時の備えとして   企業経営をしていると、緊急にまとまったお金が必要になる時が出てくるものだ。資金調達に苦労した経験がある経営者は少なからずいるのではないだろうか。何かの場合に備えて、資金調達できる手立てを準備しておきたい。 　そこで検討したいのが、契約している生命保険の解約返戻金を担保に保険会社からお金を借りる「契約者貸付制度」だ。保険は自分が支払った時点で保険会社のお金となるため、引き出す場合は「契約者貸付」として保険会社からお金を「借りる」ことになる。保険会社は契約者の申し出により、解約返戻金の７０〜９０％の範囲内で貸付を行う。もちろん、保険会社や保険の種類によって内容は異なる。 　保険の種類は、（１）終身保険、（２）定期保険、（３）養老保険、（４）学資保険、（５）個人年金――であれば、貸付を受けられる。 保険でお金を借りることは、（１）銀行などの融資と違い、審査がなく支払いが早い、（２）お金の使い道が自由、（３）借りても個人の信用情報に乗らない、（４）金利が低い――などのメリットが挙げられる。 　ではデメリットとして考慮しておかなければならないことはどのような点だろうか。 まず、保険会社から借りたお金の貸付利率が設定され、その利率は複利で適用される点だ。 例えば、３％の利率が適用されている貸付制度を使って、１年間に１００万円借りたとする。貸付金を１年間返済せずにいると、翌年には１０３万円になり、その翌年には１０３万円の３％が付加され、約１０６万円、さらにその次の年は１０９万円になる。返済額は年々増加することになるのだ。 　また、解約返戻金の範囲内であれば、何度でも貸付が可能であるが、返済しないで返済額が解約返戻金を超えてしまうと、保険そのものが失効してしまうこともある。 　さらに契約時期によっては、貸付利率が高い保険もあるので注意したい。バブル期に加入した保険は予定利率が５％を超える保険もあるからだ。利率が高い保険は、その分返済額も多くなる可能性があり、貸付を受ける前に利率がいくらなのかを確認する必要があるだろう。 　加えて、貸付を受けてから返済せずにいると、返済額が大きくなるわけだが、学資保険や養老保険など満期がある保険では、祝い金から返済額を差し引いた金額が祝い金として給付されることになるので注意したいところだ。